2019年，南寧市審計局對南寧交通資產管理有限責任公司（簡稱：我公司）開展了2018年度財務收支情況進行了審計。審計期間，我公司積極配合，立行立改。審計報告下發(fā)后，為做好《南寧交通資產管理有限責任公司2018年度財務收支情況審計報告》（南審企業(yè)報〔2019〕3號）發(fā)現問題的整改工作，我公司領導高度重視，積極落實整改工作?，F將整改情況公示如下：
一、 關于執(zhí)行相關制度和規(guī)定方面的整改情況
（一）關于部分租賃合同簽訂日期不規(guī)范問題。我公司于2019年進行組織機構調整，理清了崗位職責，完善內部控制制度，避免出現類似問題。
（二）關于部分國有劃撥土地對外出租期限超過規(guī)定年限的問題。我公司積極加強土地資產管理工作，正在與租戶協商，按《南寧市國有劃撥土地使用權出租管理辦法》規(guī)定的期限調整合同，確保合同的合法合規(guī)性。
（三）關于未及時收取租金的問題。我公司已足額收取尚未繳納租戶的租金同時，同時，我公司安排專人負責收取租金工作。完善內控流程，確保公司權益。
二、 關于財務管理方面的整改情況
（一）關于發(fā)電收入未及時上繳財政的問題。我公司已將清算后的發(fā)電收入上繳財政。
（二）盤虧固定資產未及時進行處理的問題。我公司成立了資產管理部并配備了相應人員崗位，完善了相關內部控制制度，我公司的資產管理工作逐步走向正軌，從源頭上杜絕了固定資產管理不規(guī)范現象。
（三）關于未及時清退投標保證金的問題，我公司已清退有關投標保證金。
（四）關于未按規(guī)定代扣個人所得稅的問題。我公司正按規(guī)定代扣涉及該問題人員的個人所得稅。
（五）未收回代墊的生活電費的問題。我公司正積極督促追繳代墊的生活電費。
（六）應收應付款項管理不到位的問題。因交資公司負責的工程項目較多往來賬款所涉金額較大，且歷史較長，我公司正積極對往來款項進行專項清理，同時，建立完善應收賬款管理制度并編制應收應付款項明細賬，實行帳齡分析，落實應收款催收責任人，確保應收不漏，應付不怠。
三、 關于會計核算方面的問題整改情況
關于未及時確認出租收入及會計差錯導致當年收入減少和支出增加的問題，我公司已補充確認2018年資產出租收入。同時，嚴格要求財務人員根據《中華人民共和國會計法》及《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定，按照權責發(fā)生制及時進行會計確認、計量和報告，確保損益的真實性和準確性。
四、 關于建設工程項目管理方面的整改情況
（一）關于已完工的工程項目未及時組織驗收的問題。已完工但未及時進行驗收的2個項目中，1個項目已完成竣工驗收工作并出具竣工驗收證書；另一個項目我公司正積極督促施工單位開展竣工驗收工作。
（二）關于工程項目未及時進行竣工財務決算的問題。我公司正積極與南寧市審計局公共審計中心對接，加快推進已完工或驗收工程項目的竣工財務決算工作。
（三）關于隸屬關系已經發(fā)生變化的工程項目未及時辦理財務劃轉的問題。我公司正積極與市財政局、國資委等相關職能部門溝通對接，商議處理該問題。
（四）關于違規(guī)列支項目建設成本的問題。我公司已對部分費用進行調整，今后將加大工程結算款項的催付力度，確保按規(guī)定時限支付工程成本。
（五）關于項目結余資金未按規(guī)定繳回財政的問題。項目結余資金未繳回財政的問題，我公司已根據有關規(guī)定對1個道路工程項目結余資金上繳南寧市財政局。另一個項目結余資金待核實清楚后再根據實際結余資金上繳財政。
五、其他需要反映問題的整改情況
（一）關于使用建管費支付全部職工的薪酬問題，審計指出后，我公司已對相關費用及賬務處理進行調整
（二）因違反相關法規(guī)和管理不到位受到行政處罰及罰款的問題，我公司已完善兩個項目的審批手續(xù)，其余項目正抓緊完善審批手續(xù)并加強施工程序及工程場地的管理，依法依規(guī)開展工作。
（三）關于集團公司人員經費、辦公費等放在本公司核算的問題，2019年，集團公司進行整合重組后，我公司及集團公司已對相關費用分開核算。
（四）未充分利用信息系統(tǒng)進行應收應付款的管理的問題，我公司正積極完善應收賬款管理制度并編制應收應付款項明細賬，開展帳齡分析工作；同時，加強對員工對財務信息系統(tǒng)使用培訓，強化對應收應付款項管理。
我公司將以此次審計整改為契機，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，認真落實審計整改要求，舉一反三，堅持全面從嚴治黨、從嚴治企不動搖，加強企業(yè)基礎管理，深化內部改革，完善規(guī)章制度，建立健全長效機制，推動企業(yè)發(fā)展，切實維護國有資產安全。
南寧交通資產管理有限責任公司
2020年3月1日
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